Wat is de formule voor de solvabiliteitsratio?

Solvabiliteitsratio = Eigen vermogen / Totale activa × 100. Een score boven 25% is gezond voor de meeste Belgische KMO's. Onder 15% is het kritiek.

Wat is het verschil tussen solvabiliteit en liquiditeit?

Solvabiliteit meet of een bedrijf op lange termijn al haar schulden kan terugbetalen (eigen vermogen vs. totale schulden). Liquiditeit meet of een bedrijf morgen haar kortlopende verplichtingen kan betalen (vlottende activa vs. kortlopende schulden). Een bedrijf kan solvabel maar toch illiquide zijn.

Is een solvabiliteitsratio van 20% goed?

20% is matig maar aanvaardbaar voor veel sectoren. Kapitaalintensieve sectoren zoals industrie en vastgoed zitten structureel lager. Voor dienstenbedrijven en IT-bedrijven is 20% eerder zwak — daar verwacht men 30–50%.

Welke solvabiliteitsratio hanteert een bank bij een kredietaanvraag?

De meeste Belgische banken hanteren een minimumdrempel van 20–25% eigen vermogen op totale activa. Onder 15% wordt een lening zelden toegekend zonder extra zekerheden zoals persoonlijke borgstelling of vastgoedpand.

Solvabiliteitsratio berekenen en interpreteren: alles wat je moet weten

Wat is de solvabiliteitsratio?

De solvabiliteitsratio meet in welke mate een onderneming haar totale schulden kan terugbetalen met haar eigen vermogen. Het is een van de meest gebruikte maatstaven om de financiële gezondheid van een bedrijf op lange termijn te beoordelen.

Een hoge solvabiliteitsratio = weinig schulden ten opzichte van de eigen middelen = minder risico voor schuldeisers, leveranciers en banken.

Formule solvabiliteitsratio

Er bestaan twee veelgebruikte varianten:

Solvabiliteitsratio (1) = Eigen vermogen / Totale activa × 100
Solvabiliteitsratio (2) = Eigen vermogen / Totale schulden × 100

In België wordt variant 1 het meest gebruikt in financiële rapportering en door banken bij kredietscorebeoordeling.

Rekenvoorbeeld

Stel: een BV heeft een balans van:

Totale activa: €500.000
Eigen vermogen: €175.000
Vreemd vermogen: €325.000

Solvabiliteitsratio = 175.000 / 500.000 × 100 = 35%

Dit bedrijf scoort goed: 35% van de activa is gefinancierd met eigen middelen.

Wat is een goede solvabiliteitsratio?

Er bestaat geen universele drempel, maar de volgende benchmarks gelden voor Belgische KMO's:

< 15%: kritiek — hoog risico op financiële moeilijkheden.
15–25%: zwak — bedrijf is kwetsbaar bij tegenvallende resultaten.
25–40%: gezond — gangbaar voor de meeste sectoren.
> 40%: sterk — ruime buffer, makkelijker krediet bekomen.

Kapitaalintensieve sectoren (industrie, vastgoed) hebben structureel lagere ratio's dan dienstenbedrijven.

Solvabiliteit vs. liquiditeit: het verschil

Veel mensen verwarren solvabiliteit en liquiditeit. Het verschil:

Solvabiliteit: kan het bedrijf op lange termijn haar schulden terugbetalen?
Liquiditeit: heeft het bedrijf genoeg cash om morgen te betalen?

Een bedrijf kan solvabel zijn (veel eigen vermogen) maar toch liquiditeitsproblemen hebben als de vlottende activa vastzitten in voorraden of onbetaalde facturen.

Hoe verbeter je de solvabiliteitsratio?

Winst ingehouden houden: geen dividenden uitkeren vergroot het eigen vermogen.
Kapitaalverhoging: nieuwe aandelen uitgeven of kapitaalinjectie door aandeelhouders.
Langlopende schulden aflossen: vermindert vreemd vermogen direct.
Verlieslatende activiteiten afstoten: stop met activiteiten die het eigen vermogen uithollen.

Solvabiliteit automatisch berekenen

Via Creya bereken je de solvabiliteitsratio van elk Belgisch bedrijf automatisch op basis van de meest recente jaarrekening bij de NBB. Je krijgt ook een sectorvergelijking zodat je weet of een score goed of slecht is voor de specifieke industrie.

Conclusie

De solvabiliteitsratio is een snelle, betrouwbare indicator voor de financiële weerbaarheid van een bedrijf. Gebruik de 25%-drempel als vuistregel, maar vergelijk altijd met de sector. Een ratio van 30% in de bouw is uitstekend; in een software-bedrijf is het matig.